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Quest'anno hai incassato più del solito e temi la stangata: sono € in più di tasse.
Se supero gli 85.000 euro di ricavi con il regime forfettario, quanto pago in più di tasse e da quando?
Paghi in più la differenza tra le tasse del regime normale e la tassa unica del forfettario: cioè incassi meno spese meno contributi, moltiplicato per la tua aliquota media, meno il reddito calcolato con il coefficiente moltiplicato per l'aliquota sostitutiva. Sul quando: se resti tra 85.000 e 100.000 euro, il forfettario vale ancora per tutto l'anno e lo lasci dal 1° gennaio dell'anno dopo; se superi 100.000 euro esci subito, e per le imposte sui redditi torni al regime normale già dall'inizio di quello stesso anno.
Aggiornata il
Fai il calcolo con i tuoi numeri
Cambia un numero qui sotto: il risultato si aggiorna mentre scrivi.
È quanto lasci al fisco finché resti con la tassa unica del forfettario.
Il conto è fatto. Adesso Oravio può dirti cosa farne.
Crea l'account gratuito: appena entri, Oravio riparte da questi numeri — i tuoi, non quelli d'esempio — e ti dice cosa conviene fare. E la conversazione resta tua: la ritrovi quando torni.
Continua con i miei numeri Gratis · senza carta · 20 messaggi al giornoCome si calcola
- Prendi i soldi davvero incassati nell'anno: è quel numero che si confronta con la soglia, non le fatture emesse e non pagate.
- Con il forfettario il guadagno tassato si calcola così: incassi per il coefficiente della tua attività, meno i contributi pagati.
- Su quel guadagno applichi l'aliquota della tassa unica e ottieni le tasse del forfettario.
- Con il regime normale parti dagli incassi e togli le spese vere e i contributi pagati.
- Su quel guadagno applichi la tua aliquota media stimata e ottieni le tasse del regime normale.
- La differenza tra i due importi è quanto paghi in più.
- Il quando dipende dalla cifra: fino a 100.000 euro cambi regime dal 1° gennaio dopo, oltre 100.000 euro cambi subito nello stesso anno.
- Tasse con il forfettario = (Soldi incassati nell'anno × Coefficiente di redditività della tua attività ÷ 100 - Contributi per la pensione pagati nell'anno) × Aliquota della tassa unica del forfettario (15 oppure 5) ÷ 100
- Tasse con il regime normale = max(0, Soldi incassati nell'anno - Spese vere dell'attività nell'anno - Contributi per la pensione pagati nell'anno) × Aliquota media stimata con le tasse normali ÷ 100
- Quanto paghi in più = Tasse con il regime normale - Tasse con il forfettario
Un esempio
Soldi incassati nell'anno: 95.000 € · Coefficiente di redditività della tua attività: 78 % · Contributi per la pensione pagati nell'anno: 8000 € · Aliquota della tassa unica del forfettario (15 oppure 5): 15 % · Spese vere dell'attività nell'anno: 15.000 € · Aliquota media stimata con le tasse normali: 35 %.
Risultato: Tasse con il forfettario: 9915 € · Tasse con il regime normale: 25.200 € · Quanto paghi in più: 15.285 €.
Da tenere presente
- Il coefficiente cambia in base al codice della tua attività: controllalo prima di fidarti del conto.
- L'aliquota del 5 per cento vale solo nei primi cinque anni e solo se hai tutti i requisiti di nuova attività.
- L'aliquota media del regime normale è una stima: dipende dagli scaglioni e dalle detrazioni, falla vedere a chi ti segue i conti.
- Se superi i 100.000 euro, dalla fattura che fa scattare il superamento devi mettere l'IVA in fattura.
- Qui non sono contati i contributi in più che potresti dover versare sul guadagno più alto.
Fonti
Testo redatto con l'assistenza dell'intelligenza artificiale, a partire dalle fonti indicate, e controllato con il calcolo di esempio. È uno strumento di orientamento: per decisioni fiscali o contrattuali vale il parere del tuo commercialista.
Come è nata questa pagina
Nessuno l'ha scritta a mano. L'ha costruita Oravio, da solo.
- Ha cercato le fonti e le ha aperte una per una: quelle che non rispondono non entrano.
- Ha scritto le formule e le ha provate con un esempio: se il conto non torna, la pagina non esce.
- Ha impaginato e messo online tutto da solo, senza che nessuno toccasse un tasto.
È lo stesso lavoro che fa per chi lo usa: gli dici a parole cosa ti serve, e lui lo fa mentre tu fai altro. Anche una pagina come questa, sui numeri tuoi.
Puoi chiedere a Oravio
Il numero ce l'hai. Adesso puoi chiedergli di risolverlo.
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